Sjåføren var en eldre mann, som var alene i bilen da ulykken skjedde.
– Mannen har kjørt av veien og inn i en parkert gravemaskin som sto langs veien, sier operasjonsleder Marit Hynne ved Telemark politidistrikt.
Ulykken skjedde ved Botn skysstasjon, noen få kilometer fra Haukeliseter Fjellstue
Brannvesenet var de første som kom til stedet og kunne melde om at det var en svært alvorlig ulykke.
Politiet opplyser at det ble forsøkt gjenoppliving på stedet, men livet sto ikke til å redde.
Årsaken til ulykken er foreløpig ukjent.